연말정산 하는 방법 [2025년] 차근차근 알아보자!

25년 연말정산은 근로자들이 한 해 동안 납부한 세액을 정산하여 과세표준에 맞는 세액을 결정하고, 환급 또는 추가 납부 여부를 확정하는 중요한 절차입니다. 연말정산을 통해 세금을 덜 내거나 환급받을 수 있기 때문에, 꼼꼼한 준비가 필요합니다. 지금부터 2025년 연말정산 절차를 단계별로 알아보겠습니다.

 

1. 연말정산 준비: 확인해야 할 사항

연말정산은 단순히 서류를 제출하는 것만으로 끝나는 것이 아닙니다. 먼저, 준비해야 할 사항들을 체크리스트 형식으로 정리해봅니다.

1) 소득금액 확인

연말정산의 첫 단계는 자신의 소득을 확인하는 것입니다. 연말정산은 근로소득에 대해서만 적용되므로, 본인의 급여와 추가소득(상여금 등)을 확인해야 합니다. 회사에서 제공하는 급여명세서를 통해 총소득액을 파악하세요.

2) 공제 항목 체크

연말정산에서 중요한 부분은 바로 공제 항목입니다. 본인과 부양가족, 기부금, 교육비, 의료비 등 공제 항목을 확인하고 준비해야 합니다. 세액 공제를 최대한 활용하려면, 각 공제 항목에 맞는 증빙서류를 미리 준비해두어야 합니다.

3) 증빙서류 준비

공제를 받기 위해서는 증빙서류가 필요합니다. 예를 들어:

• 기부금 영수증 (기부금 공제)
• 교육비 영수증 (자녀 교육비 공제)
• 의료비 영수증 (의료비 공제)
• 연금보험료 납부 증명서 (연금보험료 공제)
• 주택자금 상환 증빙 (주택자금 공제)

모든 증빙서류는 빠짐없이 준비하고, 회사에 제출할 수 있는지 확인해야 합니다.

 

2. 회사 연말정산 시스템 확인

대부분의 회사는 연말정산을 위해 자체 시스템을 운영하거나, 전자신고 시스템(예: 홈택스)을 통해 진행합니다. 회사에서 제공하는 연말정산 시스템을 통해 자신이 받을 공제 항목을 정확히 입력하고, 공제 대상자 여부를 확인합니다.

 

1) 연말정산 간소화 서비스 이용

국세청 홈택스에서는 연말정산 간소화 서비스를 제공합니다. 이 서비스를 통해 병원비, 교육비, 기부금 영수증 등을 확인하고 다운로드할 수 있습니다. 이 서비스를 통해 제출할 서류를 빠르게 준비할 수 있습니다.

• 홈택스에서 필요한 서류 다운로드: 국세청 홈택스
• 연말정산 간소화 서비스에 접속하여 증빙서류를 확인하고, 미리 준비된 내역을 회사 시스템에 반영합니다.

3. 연말정산 신고서 작성

회사는 보통 연말정산 신고서를 온라인 시스템으로 작성하도록 안내합니다. 이때, 개인정보와 공제 항목을 입력하는데, 정확하게 작성해야 합니다.

1) 기본사항 입력

본인과 부양가족의 정보(이름, 주민등록번호 등)를 정확히 입력합니다. 기본공제를 받을 수 있는 가족을 정확하게 입력해야 합니다.

2) 소득공제 항목 입력

다음으로, 소득공제 항목을 입력합니다. 자녀 교육비, 의료비, 기부금, 보험료 등의 항목에 대해 각 항목을 정확히 입력하고, 해당 증빙서류를 업로드하거나 제출합니다.

3) 세액공제 항목 입력

세액공제 항목도 빠짐없이 입력합니다. 주택자금, 연금저축, 기부금 등의 항목이 여기에 포함됩니다. 세액공제는 공제액이 직접 세액에서 차감되므로, 공제 항목을 최대한 활용하는 것이 중요합니다.

 

4. 연말정산 결과 확인

연말정산 신고서를 제출하고 나면, 회사에서 정산 결과를 확인할 수 있는 안내를 제공합니다. 이 결과에는 과세표준, 세액, 환급액 또는 추가 납부액 등이 명시되어 있습니다.

1) 환급액 확인

정산 결과에서 과다 납부된 세액이 있으면 환급이 이루어집니다. 보통 환급액은 2월 급여에 반영되거나 별도로 지급됩니다.

2) 추가 납부액 확인

반대로, 세액이 부족한 경우에는 추가로 납부해야 할 금액이 발생할 수 있습니다. 이때, 회사에서 정해준 기한 내에 추가로 납부해야 하므로, 늦지 않게 납부 절차를 밟아야 합니다.

 

5. 세액 수정 및 이의신청

만약, 정산 결과가 마음에 들지 않거나 오류가 발견되면 세액 수정이나 이의신청을 할 수 있습니다. 국세청 홈택스나 회사의 HR 부서를 통해 이를 진행할 수 있습니다.

이의신청 방법

• 홈택스에서 정산 결과를 확인하고, 잘못된 항목에 대해 수정 요청을 할 수 있습니다.
• 추가적인 증빙서류가 필요한 경우 이를 첨부하여 이의신청을 진행할 수 있습니다.

6. 연말정산 마무리: 환급금 수령 및 추가 납부

연말정산이 끝나면 환급금이 지급되거나, 추가 세액 납부가 이루어집니다. 대부분의 회사에서는 환급금을 급여와 함께 지급하거나 별도로 지급합니다.

환급금 지급 시기

• 환급금은 대체로 2월 급여일에 함께 지급됩니다.
• 만약 추가로 세액을 납부해야 한다면, 3월 말까지 납부해야 합니다.

 

차근차근 잘 따라 오셨나요? 모두 스마트한 연말 정산을 통해 많은 혜택 받으시길 바래요 :)

[2025년 연말 정산 변경 사항]

[2025년 연말 정산 주요 공제 사항]